Налоговые льготы для пенсионеров: по налогу на имущество, на автомобиль, на землю

С начала этого столетия в нашей стране стала действовать обязательная система страхования людей пенсионного возраста. В связи с этим новшеством основой пенсии являются страховые взносы.

Работодателями отчисляются страховые выплаты за работников за весь период трудовой деятельности. Чем больше сумма взносов будет выплачена в виде страховых взносов, тем значительнее по размеру будет начислена пенсия.

• Пенсионные выплаты индексируются постоянно, однако индексация не поспевает за скоростью инфляции.
• Законодатель предусмотрел некоторые разновидности льгот.
• К льготной категории граждан относятся:

• Люди, достигшие пенсионного возраста;
• Получившие звание ветеранов труда;
• Граждане, признанные малоимущими.

Льготы всех видов оформляются в отделах соцзащиты по месту, где человек проживает и прописан.

Налоговый кодекс четко трактует условия получения льгот.

Указано и то, что человек пенсионного возраста имеет законное право воспользоваться получением таких льгот, однако к его обязанностям это не относится. Получить льготные условия можно в порядке, согласно Закону налогообложения.

Исключением из правил является налоги на земельные участки, выплата которых регулируются согласно постановлениям каждого региона в отдельности.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 110-89-42. Это быстро и бесплатно!

Как действует налоговая льгота для пенсионеров?

Для того, чтобы получить льготы, которые положены пенсионеру, нужно предоставить определенное заявление и документы, которые подтверждают льготные условия.

1. Подать нужную документацию следует в налоговую организацию по месту настоящего жительства или месту расположения объекта. Получить законную льготу можно только на одну разновидность по желанию плательщика (по выбору).
2. Если имущественных объектов несколько, пенсионер вправе сам выбрать, на какой именно он желает получать льготу и сообщить об этом налоговым службам.
3. Если плательщик не выбрал объект, на который хотел бы получить скидку, то налоговики сами устанавливают ему предмет его налогообложения, учитывая максимальную его оценку.
4. Льготу можно получить только на один объект каждой разновидности.
5. Если во владении имеется и дом, и квартира, он имеет право получать льготы на каждый из них, потому что они относятся к разным предметам налогообложения, а квартира и комната – это один объект. В данном случае, пенсионеру придется выбирать более выгодный предмет для получения льготы.

Налог на имущество для пенсионеров

Человек пенсионного возраста не оплачивает налоги полностью на следующие виды недвижимости:

• Квартиры и жилые комнаты (вне зависимости от их расположения: в новостройке или на вторичном рынке);
• Жилые частные сооружения;
• Помещения, которые используются для проведения профессиональной деятельности;
• Сооружения хозяйственного характера, которые построены на дачных и садовых участках (при условии, что площадь их не будет превышать 50 м2);
• Гаражи.

1. В данной ситуации необходимо сохранять одно условие: недвижимость должна находиться в личной собственности пенсионера.
2. Существуют моменты, когда нужно будет оплачивать налог в полном объеме.
3. К ним относятся наличие такой недвижимости:

• Объект, стоимость которого превышает по кадастру больше 300 млн. рублей;
• В случае если недвижимость применяется для коммерческих целей;
• В собственности находятся несколько видов недвижимости (к примеру, 2 жилых помещения, 2 гаража и т. д.).

Если имущество относится к общей собственности супругов, а один из них пенсионером еще не является, то за другую часть недвижимости льготы на налоги они получать не будут.

Налог на землю для пенсионеров

Вопрос о земельном налоге для людей пенсионного возраста имеет множество нюансов и подводных камней.

До 90-х годов прошлого столетия такой налог не выплачивали.

• С 2013 года пенсионеры обязаны его оплачивать. Исчисляется он налоговыми службами на местном уровне, основываясь на свидетельствах о праве на земельные владения;
• Объем налогового обложения на землю определяет орган местного самоуправления (или администрация). Именно они вправе принимать постановления о предоставлении льготы за землю;
• Земельный налог вправе требовать к оплате, если участок находится на учете в кадастровой палате. Если же его там нет, то требовать оплату налоговые службы не имеют права;
• На Федеральном уровне согласно постановлению не уплачивает налоги только одна категория населения – это коренное население Сибири и Дальнего Востока. Дело в том, что земли, на которых они проживают, используются для ведения хозяйства (промысел, земледелие, оленеводство и т. д.).

Транспортный налог для пенсионеров

Налог на движимое имущество определяется только по регионам и регулируется федеральным законодательством.

Чтобы получить льготу на транспорт, пенсионеру следует подать заявление в местное налоговое управление и приложить необходимые доказательства:

1. Пенсионное удостоверение;
2. Гражданский паспорт;
3. Техпаспорт на автомобиль с указанием его марки и гос. номера.

Налоговые льготы на транспорт являются активными. Это означает, что при обращении пенсионера на получение льгот он их получит, в противном случае все останется на прежнем уровне. Пенсионеру, если у него имеется несколько автомобилей, предоставляется законное право выбрать для льготной выплаты тот, что ему более выгоден.

Налоговая льгота для военных пенсионеров

Категория таких лиц, как военные пенсионеры, имеют огромный перечень льгот.

К ним относятся:

• Льготы в трудоустройстве и защита при сокращении штата;
• Освобождение от налоговых выплат как на землю, так и на имущество;
• От налога на движимое имущество освобождены только ветераны боевых действий или инвалиды войны;
• Льготы семьям лиц, принимавшим участие в боях или устранявшие их последствия;
• Лечение в санаториях с оплатой проезда до места лечения и обратной дороги;
• При присвоении статуса участника боевых действий – гарантированный бесплатный проезд в городском транспорте, а также по территории страны;
• Скидки или освобождение от выплат ЖКУ.

Как оформляется налоговая льгота для пенсионеров?

• Чтобы оформить пенсионную льготу, пожилому человеку нужно собрать определенный пакет документов и предоставить его в налоговые органы по месту проживания или по адресу расположения объекта недвижимости.
• После приема документов, представитель налоговой организации укажет день, когда будет вынесено соответствующее решение.
• Нужно знать, что от уплаты налогов освобождены полностью:

• Сельскохозяйственные производители (земледельцы, скотоводы);
• Заведения больничных комплексов;
• Служба экстренной помощи и ее транспорт;
• Предприятия, которые производят обслуживание жилфонда;
• Организации, которые несут ответственность за автомобили военного назначения.

Кроме льгот по налогам, пенсионеры вправе рассчитывать на уменьшенную оплату коммунальных услуг, бесплатный проезд на транспорте дальнего следования, а также в городском транспорте, получение социальной поддержки, лечение в больницах и стационарах.

На сегодняшний день размер пенсионных выплат немногим больше, чем МРОТ, установленный государством. Следовательно, получение помощи от государства в виде налоговых льгот остается очень важной помощью. Минусом является то, что некоторые льготы зависят от расположения населенного пункта (в зависимости от региона).

В связи с этим совет: самостоятельно отслеживать происходящие изменения и не тянуть со сбором нужной документации для определения льгот.

Заявление для предоставления налоговых льгот

Чтобы подать документы в налоговую службу на предоставление льгот, необходимо верно заполнить заявление определенного образца.

Документы для предоставления налоговых льгот

Чтобы произвести оформление нужных налоговых льгот, следует собрать пакет нижеперечисленной документации:

• Паспорт (при условии, что он не просрочен);
• Заявление определенного образца;
• Удостоверение;
• ИНН;
• Документ, подтверждающий собственность на жилье;
• Технический паспорт на автомобиль.

Данные документы передаются секретарю налоговой службы, где после определенного времени выносится соответствующее постановление о предоставлении (отказе) налоговых льгот.

Заключение

К сожалению, не все пенсионеры знают о своих правах на льготы и зачастую информацию узнают от соседей.

На самом деле их очень много:

• Можно единожды в два года получить компенсацию за проездные билеты к месту отдыха и обратно;
• Налоговая льгота предоставляется на участок земли, который отвели под строительство;
• Пенсионеры освобождены в полном объеме от уплаты имущественного налога;
• Предоставление работающему пенсионеру дополнительного отпуска без сохранения заработной платы;
• Повышение квалификации и безвозмездное обучение в службе занятости населения;
• Пенсионерам, попавшим в тяжелейшую жизненную ситуацию, — выплата денежных средств, а также натуральную помощь: продукты питания, одежда, обувь.

На самом деле разновидностей социальных льгот достаточно много. Беда в том, что эта информация не афишируется и выдается только по требованию. Поэтому необходимо интересоваться наличием льгот, просматривать официальные сайты и чаще посещать организации социальной защиты.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 

+7 (499) 110-89-42 (Москва)

+7 (812) 385-56-34 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

Вы из другого региона? Задайте вопрос онлайн →

Источник: http://consult1001.com/nalogi/nalogovye-lgoty-pensioneram.html

Льготы по налогам для пенсионеров в 2020 году: имущество, транспорт, земля

Время чтения 6 минут Спросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

В данной статье мы попытаемся рассмотреть основные категории льгот, установленных государством Российской Федерации для пенсионеров на текущий год.

Льготы по налогам на имущество

Такие льготы в 2018 году предоставляются по разным правилам, одним из которых является региональный принцип (к примеру, льготы на недвижимое имущество являются всероссийскими, а на автомобиль – региональными).

Как известно, пенсионеры освобождаются от налоговых выплат на недвижимость. Разумеется, здесь необходимо соблюдать ряд установленных законом условий, к примеру, объекты недвижимости должны быть зарегистрированы исключительно на имя пенсионера, кроме того, они не могут использоваться как предметы извлечения прибыли.

Налоговые льготы предоставляются в отношении:

• частных домов;
• комнат/квартир;
• помещений, использующихся в творческих целях;
• гаражей/машинных мест;
• строений, размер которых не больше 50 м2, которые располагаются на дачных и других земельных наделах.

В отношении других объектов недвижимости, налогообложение устанавливается в обычном порядке. Льготы не могут распространяться на недвижимость, стоимость которой составляет свыше 300 млн. руб.

Нововведением является норма, устанавливающая, что льготы на недвижимое имущество предоставляются в отношении одного объекта конкретного вида имущества, который определяется самим пенсионером. Таким образом, пенсионеры, имеющие во владении несколько объектов недвижимости, могут рассчитывать на льготы исключительно в отношении одного объекта.

Льготы по транспортному налогу

Как уже говорилось, транспортный налог относится к категории региональных, поэтому основные особенности выдачи на него льгот зависят от региона, где проживает пенсионер. Общая ставка данного налога по РФ составляет 3,5 руб. за 1 л.с.

, и в компетенции каждого региона находится право устанавливать собственную ставку, но не выше чем в 10 раз от общей.

Как и в случаях с земельным налогом, пенсионеры пользуются привилегией на получение транспортных льгот только в отношении одного транспортного средства.

Рассмотрим примеры установления данных льгот в отдельных регионах. Так, например, в Москве они вообще отменены, в Санкт-Петербурге можно добиться полного освобождения от налогов.

Чаще всего, транспортный налог пенсионерами не выплачивается в том случае, если мощность их автомобиля достигает менее 100 л.с. В Новосибирской области пенсионеры выплачивают только 20% ставки на транспорт до 150 л.с.

, в Самарской области налоговая ставка составляет 50% от общей.

Полностью от уплаты транспортного налога освобождаются пенсионеры следующих категорий: герои СССР и РФ, имеющие орден Славы (трех степеней), ветераны ВОВ, инвалиды I-ой и II-ой групп; пострадавшие в результате ядерных аварий.

Льготы по земельному налогу

Данный вид льгот в отношении пенсионеров действующим законодательством не предусмотрен, за исключением ряда категорий граждан (малых коренных народов Сибири, Дальнего Востока; инвалидов; участников ВОВ, пострадавших в результате ядерных, атомных аварий и т.д.). Установление налога на земельные наделы является прямой компетенцией местных органов власти.  Муниципальное образование определяет лично, действуют ли на их территории земельные льготы или нет.

Заявление по льготам на налоги для пенсионеров. Как составить и куда подавать?

Заявительный порядок является обязательным условием наделения льготами пенсионеров.  Пенсионеры, для приобретения льгот по отдельному виду налогов, должны предоставить письменное заявление в налоговую инспекцию по своему основному месту проживания (за исключением налогов на имущества и землю, в данных случаях, следует обращаться по месту нахождения имущества).

Помимо заявления, лицам необходимо также предоставить:

• паспорт;
• удостоверение пенсионера;
• ИНН;
• документы, свидетельствующие о праве собственности на предполагаемый льготный объект.

Заявление пишется в свободной форме ввиду того, что официальная форма законодательством не закреплена.

Вместе с тем, в заявлении необходимо отразить следующее: наименование органа, куда оно подается; персональные данные, ИНН; паспортные сведения; место регистрации; контактные данные; основная суть заявления с указанием нормативного-правового акта, на который ссылается пенсионер; юридические основания наделения льготами; список приложенных документов; дата и инициалы.

Скачать образец заявления на налоговые льготы пенсионерам

Все документы представляются в виде оригиналов и копий, заверяющихся сотрудниками ФНС самостоятельно при их предъявлении.

Кроме того, пенсионерам следует учитывать следующие обстоятельства:

• в отношении конкретного вида налога оформляется один комплект документов;
• акты, регулирующие систему льгот регионального или  местного налогообложения, следует  истребовать у органов, их издавших (как правило, в муниципальных органах);
• при несвоевременном обращении пенсионеров в налоговую в целях получения льгот (то есть когда время оплаты налогов наступило, а льготы не установлены), им следует подать заявление на выдачу излишне уплаченного налога. В данном случае налоговые органы производят перерасчет;
• если лицо приобретает статус пенсионера не с самого начала года, то налоговая делает перерасчет налогов и исчисляют их до момента, когда лицо стало льготополучателем.
• в случаях, если пенсионер имеет долю собственности, а другие доли закреплены за лицами, не имеющими статус пенсионера, льготы действуют только в отношении доли пенсионера.

Скачать образец заявления на выдачу излишне уплаченного налога

Если у вас возникли трудности с составлением заявления на льготы, возвратом излишне уплаченного налога или иные вопросы по предоставлению вам льгот на налоги по праву пенсионного возраста, то наш дежурных юрист онлайн готов бесплатно вас проконсультировать по данному вопросу.

Источник: https://law03.ru/finance/article/lgoty-po-nalogam-dlya-pensionerov

Налоговые льготы по налогу для пенсионеров в 2020 году: на имущество, на транспорт, на землю

Общая информация

Прошлый год не принёс существенных и кардинальных изменений в государственные послабления, адресованные пенсионерам, если сравнивать их с прошедшим годом. Не принёс, за исключением лишь ряда нюансов.

По причине «вечного» экономического кризиса в стране, государство старается не быть расточительным, поэтому экономия затрагивает все сферы социальной жизни. При этом правительство много и часто заявляет, что пенсионеров никак  не коснётся политика экономии бюджетных средств.

Имущественные послабления в сторону пенсионеров

Имущественные послабления выделяются соизмеримо различным правилам, главным из которых является принцип региональной природы данных льгот. Например, послабления  оплаты на недвижимость – они федеральные, а вот  льготы на транспорт – региональные.

Граждане пенсионного возраста получают свободу от пошлины на своё недвижимое имущество.

Важно! Здесь имеет значение ряд условностей: например, все объекты недвижимости обязаны принадлежать на правах собственности пенсионеру.  Они не должны быть использованы им в коммерческих целях.

Приводим перечень объектов, имеющих  налоговые льготы для пенсионеров:

• дом частного владения;
• квадратные метры общей комнаты и целой квартиры;
• помещения для использования их в целях творчества;
• гаражные помещения и места для машин (автостоянки);
• строения, чей метраж не более 50 квадратных метров, расположенные на земельных сотках и наделах.

По отношению любых иных объектов недвижимости, налоги взымаются обычным способом.

Имейте в виду! Льгота не распространяется на недвижимое имущество пенсионера, цена которого превышает 300 000 000 рублей.

Основное новшество 2018 года заключается именно в том, что послабления на имущество могут быть получены пенсионером лишь на один объект собственности, и не более того. Этот свободный от бремени налогообложения объект вправе выбрать пенсионер абсолютно самостоятельно.

Транспортные послабления в сторону пенсионеров

Прежде всего, следует понимать, что налог на транспорт является региональным. Соответственно, его особенности и нюансы всецело зависимы от региональных властей.

При этом регионы имеют право устанавливать свою местную ставку. Но она не может превосходить более десяти раз ставку общую, принятую на федеральном уровне.

Важно! Аналогично имущественным льготам на землю, пенсионер имеет право воспользоваться послаблением налоговой выплаты на автомобиль, но исключительно лишь в количестве не более одной единицы транспорта.

Если говорить, учитывая территориальный аспект, то в Москве они отменены. В Петербурге есть возможность получить полное освобождение от налога на транспорт. В Новосибирской области граждане пенсионного возраста должны выплачивать лишь 20% пошлины на транспортное средство, если его мощность меньше 150 лошадиных сил. В Самарской области – эта цифра составляет 50% от налоговой ставки.

Важно! Автомобильный налог не должен быть оплачен пенсионером, если мощность двигателя его автомобиля не достигает ста лошадиных сил.

Имеют полное освобождение от выплаты транспортного налога:

• герои Советского Союза и России,
• военные ветераны, времён Отечественной Войны,
• граждане с инвалидной группой 1 и 2,
• граждане, получившие увечья при ядерных авариях.

Земельное послабление в сторону пенсионеров

Земельное льготирование для людей пенсионного возраста не предусматривается в рамках действующего закона. Право устанавливать такие послабления полностью отдано в руки муниципальных властей: лишь они определяют, будут ли действовать на их территории земельные льготы, или нет.

Напоминаем, что даже если Вы досконально изучите все данные, находящиеся в открытом доступе, это не заменит Вам опыта профессиональных юристов! Чтобы получить подробную бесплатную консультацию и максимально надежно решить Ваш вопрос — Вы можете обратиться к специалистам через онлайн-форму.

Льготное заявление: как составлять и куда отдавать?

Чтобы получит налоговое послабление, необходимо обратиться  к налоговикам, предоставив им заявление на льготу. Поэтому, все льготы являются заявительными.

За транспортными льготами следует идти в налоговую инспекцию, находящуюся в том месте, где проживает пенсионер. А вот льготы на имущество и землю — следует оформлять непосредственно по месту их расположения.

Кроме положенного заявления, пенсионерам требуется предоставить:

• Удостоверение личности.
• Пенсионное удостоверение.
• ИНН.
• Официальные бумаги, подтверждающие право владения на данный конкретный льготированный объект.

Для оформления налоговой льготы необходимо заполнить соответствующее заявление. Ранее заявление составлялось в свободной форме, поскольку никак не было регламентировано законодательно.

Но с 1 января 2018 года приказом утверждена форма заявления о предоставлении налоговой льготы по транспортному налогу, земельному налогу, налогу на имущество физических лиц, порядка ее заполнения и формата представления заявления о предоставлении налоговой льготы в электронной форме.

Информация об этом содержится на сайте ФНС, там же можно прочитать приказ и скачать бланк заявления.

Также образец бланка заявления можно скачать у нас на сайте

Имейте в виду! Необходимо предоставлять лишь подлинники всех свидетельств и удостоверений. Ксерокс документов заверяется налоговиками лично, при предоставлении их подлинников.

Важные дополнения

Имейте в виду следующие кардинальные моменты:

• Конкретный налог соответствует оформлению одного документального комплекта.
• Необходимые акты по льготам местного налогообложения следует просить непосредственно у тех органов, которые их издали.
• В случае несвоевременного обращения пенсионера к налоговикам за льготами (к примеру, если срок для оплаты пошлины уже пришёл, а послабления ещё не определены), ему надо написать заявление на выдачу излишек по погашенной пошлине. Тогда налоговики сделают пересчёт.
• В том случае, когда гражданин становится пенсионером не с начала года, тогда налоговики пересчитывают налоговую пошлину и исчисляют её до момента, как гражданин становится льготополучателем.
• Когда гражданин пенсионного возраста владеет долей собственности в жилом помещении, а иные доли закреплены за сторонними лицами, тогда льготы действуют исключительно лишь на долю пенсионера.

Резюме

Если Вы проработали всю жизнь, имеете стаж и выходите на заслуженный отдых – не забывайте о своих, пусть и небольших, но всё же льготах. Если Вы живёте в регионе, то обращайтесь к местным властям за информацией по ним.

Так как все существующие льготы заявительные, то обращайтесь в налоговую инспекцию с заявлением, написанным в свободной форме и с обязательным указанием правовых актов для льготирования. Предоставляйте налоговикам лишь оригиналы документов.

Помните, что согласно закону, пенсионеры получают льготы лишь на один объект налогообложения, не более того. Выбор такого объекта остаётся за пенсионером.

Выходя на заслуженный отдых, никогда не забывайте о своих интересах и умейте их отстаивать в рамках законного поля.

Источник: https://pravbaza.ru/nalogovye-vychety/lgoty-po-nalogu-dlya-pensionerov

Какие налоги могут не платить пенсионеры

Налоговые льготы установлены Налоговым кодексом Российской Федерации. После повышения пенсионного возраста льготы стали связывать не с правом на пенсию, а с достижением определенного возраста: их по-прежнему можно получить женщинам с 55 лет и мужчинам с 60 лет.

Пенсионеры экономят на уплате НДФЛ, судебной госпошлины, транспортного, земельного и имущественного налогов. Рассказываем подробно о размере льгот в 2019 году.

Что вы узнаете

Остальными доходами — зарплатой и доходами от продажи или сдачи в аренду недвижимости — пенсионеру по-прежнему нужно делиться с государством.

Еще у пенсионеров есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ с помощью имущественного вычета.

Они имеют право вернуть налог не только с того года, когда оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года.

Фактически при покупке квартиры на пенсии можно сразу вернуть уплаченный НДФЛ за четыре года. Для этого нужно подать четыре налоговые декларации. Больше ни у кого такой льготы нет.

За судебные тяжбы по вопросам, не связанным с пенсией, пенсионеры госпошлину платят, как и все. Но если это иск к пенсионному фонду, который начисляет пенсию на 5 тысяч в месяц меньше положенного, то госпошлину платить не надо.

Например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры.

Льготники «в возрасте» — герои, ветераны, инвалиды — тоже имеют право не платить налог на одну машину, даже за иномарку.

С 1 января 2019 года налог на имущество не платят также те, кто мог бы стать льготником по старым правилам: они еще не пенсионеры и не имеют права на пенсию, но перестают платить имущественный налог.

С учетом льготы пенсионеры и предпенсионеры могут не платить имущественный налог только за одну квартиру, один жилой дом, один гараж, одну хозяйственную постройку и одну творческую мастерскую.

Федеральная налоговая служба разъяснила: можно не платить налог за пять разных по виду объектов, то есть одновременно за квартиру, дом и гараж. Но если у пенсионера два гаража, то за владение одним из них платить придется. Хотя по налогу на жилое имущество еще есть вычеты, поэтому не факт, что начисления вообще будут.

Чтобы получить льготу по имущественным налогам, нужно один раз подать заявление. Хотя сейчас ФНС самостоятельно отслеживает возраст собственников и перестает начислять налог, но право на льготу могут и не учесть. На всякий случай лучше проверять уведомления.

Если льгота не учтена — писать обращение через специальный сервис или в личном кабинете. Некоторые пенсионеры годами получают начисления, хотя вообще ничего не должны платить в бюджет.

Окончательного срока для подачи заявления нет, но, чтобы льготу учли в текущих начислениях до рассылки уведомлений, лучше сделать это до 1 апреля следующего года.

Пенсионер может сам выбрать, по какому объекту применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по начислениям за 2019 год нужно подать до 31 декабря 2019 года.

Чтобы получить эту льготу, необязательно официально быть пенсионером — достаточно достичь возраста 55 или 60 лет в зависимости от пола. Другим требованиям для назначения пенсии соответствовать необязательно.

Но заявление тоже придется подать.

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке дважды в неделю

Москвичи — ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны и других боевых действий и чернобыльцы не платят налог за владение землей стоимостью до 1 миллиона рублей.

Чтобы получить налоговую льготу, пенсионеру нужно подать заявление в инспекцию федеральной налоговой службы. Для личного обращения понадобится только паспорт. Проще всего подать заявление через личный кабинет на сайте nalog.ru — там все заполняется автоматически.

• Заявление на освобождение от уплаты налогов пенсионер заполняет по утвержденной форме.
• В заявлении указывается выбранная льгота (или несколько) и правовое основание: пенсионер, ветеран, инвалид.
• Заявление можно подать в налоговую инспекцию лично, почтой или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ИФНС.

С уведомлениями о выборе льготного объекта все сложнее. Если срок прошел, его нельзя выбрать задним числом.

Налоговая рассматривает заявление на освобождение от налогов в течение 30 дней.

Если пенсионер подал заявление на налоговую льготу и уже получил извещение о том, что ее предоставили, по льготным объектам не должно быть текущих начислений. А за прошлые годы налог положено пересчитать.

Если прошел месяц после обращения в ИФНС, а извещения о назначении льготы нет и уведомления продолжают приходить, значит, что-то пошло не так.

Причины могут быть разные: нет ответа на запрос по поводу документов, нарушены сроки для ответа и пересчета, что-то не дошло или не так заполнено.

В регионах и городах федерального значения — Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе — могут быть установлены дополнительные налоговые льготы для пенсионеров, как льготы на транспортный налог. Также регионы могут сделать льготы существеннее, как в случае с земельным налогом.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/guide/pensioner-benefits/

Налоговые льготы для пенсионеров в 2020 году — на автомобиль, недвижимость, землю

Социальная помощь — это передача социально незащищенным слоям населения денежных средств или услуг, регулируется она законодательством и предоставляется из регионального или федерального бюджета.

Как никто другой, в поддержке государства нуждаются пенсионеры. Поэтому они получают льготы на обслуживание в медицинских учреждениях, оплату коммунальных и транспортных расходов, налогов.

Кто может получить

В настоящее время по закону при достижении определенного возраста каждый гражданин имеет право уйти на заслуженный отдых. Ему будут положены не только пенсионные выплаты, но и различные льготы, которые помогут.

Пенсионеры — это граждане, получающие материальное обеспечение от государства по достижении установленного законом возраста (55 лет женщинами и 60 мужчинами), в связи с тяжелой жизненной ситуацией или при потере возможности самостоятельного самообслуживания. Им назначается пенсия по старости, потере кормильца или по инвалидности.

В прошлом году приняли закон, увеличивающий пенсионный возраст государственных служащих, в год на шесть месяцев. В итоге он должен достигнуть 56-ти лет для женщин, а для мужчин — 63-х. У бюджетников и военных пока ничего не изменилось.

Какие налоговые льготы положены пенсионерам

Собранные налоговые средства используются на содержание образовательных и медицинских учреждений, обеспечение государственной безопасности, помощи нуждающимся категориям населения, и т. д.

Их обязаны оплачивать все российские граждане. Но пенсионеры могут пользоваться определенными налоговыми льготами.

Имущественный налог

Все физические лица должны платить налоги на недвижимость.

Пенсионеры освобождаются от выплат на следующие виды имущества:

• квартиры и комнаты;
• частные дома;
• помещения, предусмотренные для занятий профессиональной деятельностью (ателье, студии, мастерские, галереи и музеи);
• хозяйственные сооружения и строения (площадью менее 50-ти м², расположенные на участках для подсобного и дачного хозяйства, садоводства, огородничества, индивидуального жилищного строительства);
• машино-места или гаражи.

Имущество должно быть оформлено на пенсионера и иметь свидетельство о праве собственности. Размер льготы равен сумме налога на недвижимость.

Льгота предоставляется только на один объект из представленных категорий, которые не используются в предпринимательской деятельности. Если лицо владеет несколькими квартирами, гаражами, домами, то ему необходимо выбрать для снятия налогообложения по одному объекту из представленных видов.

На остальную имеющуюся недвижимость, как и для других налогоплательщиков, распространяются налоговые вычеты:

• частные дома — 50 м²;
• квартиры — 20 м²;
• комнаты — 10 м².

Стоимость имущества рассчитывается согласно кадастровому реестру и не должна быть свыше 300 000 000 рублей.

После выхода гражданина на пенсию и прекращении трудовой деятельности налоговые отчисления прекращаются.

Если он приобретает земельный участок или недвижимость после этого, то вправе подать заявление на вычет. Ему возвратят выплаченные отчисления за последние три года, но с суммы не больше двух миллионов.

Также пенсионеры могут претендовать на вычет НДФЛ при продаже недвижимости с одного миллиона рублей и погашение процентов взятой на строительство ипотеки с суммы до трех миллионов.

Транспортный налог

Налог относится к региональной категории. Поэтому каждый субъект Российской Федерации сам устанавливает правила в этом вопросе.

Можно привести такие примеры:

• Москва — пенсионеры, являющиеся собственниками, не освобождаются от транспортного налога;
• Санкт-Петербург — не платят за машины мощностью до 150-ти лошадиных сил, выпущенные позже 1991 года;
• Ленинградская область — на автомобили до 100 лошадей оплачивается 80 процентов налога (во многих регионах освобождается полностью).

Исключением являются транспортные средства, выданные соцзащитой для льготников и специализированных автомобилей для инвалидов мощностью до 100 л.с. Транспортные льготы действуют только на одно транспортное средство.

Земельный налог

Ранее пенсионеры входили в список налогоплательщиков, обязанных платить налог на землю. В конце 2020-го года был принят новый закон, согласно которому всех пожилых граждан по достижении необходимого возраста освобождают от оплаты земельного налога на шесть соток земли.

Льгота распространяется на участки, являющиеся их собственностью.

Если площадь больше, то налоговую сумму будут исчислять за минусом шести соток. Если же участков несколько, то на какой из них уменьшить налог, решает сам владелец. По умолчанию будет браться участки с наибольшей суммой оплаты.

Необлагаемые налогом средства

Пенсии налогами не облагаются. Под это правило не попадает один вид выплат: негосударственные пенсии, выплачиваемые негосударственными пенсионными фондами по заключенным между работодателями и работниками договорам.

Еще в нескольких случаях налог будет отменен:

• стоимость предоставленной путевки на лечение;
• денежная помощь на покупку технических средств для инвалидов, полученная от социальных служб;
• финансовые средства в сумме до четырех тысяч на покупку лекарств;
• материальная помощь в размере до четырех тысяч
• обращение к юристу при подаче искового требования на сумму менее одного миллиона.

Если по достижении требуемого возраста пожилой человек продолжает трудиться, 13 процентов от заработной платы придется выплачивать.

Как оформить

Итак, если гражданин достиг положенного возраста и начал получать пенсию, он имеет право на налоговые льготы. Но для этого ему нужно подать самостоятельно заявление в налоговую инспекцию по месту регистрации имущества.

• В заявлении должна содержаться вся информация о гражданине: ФИО, данные паспорта, адрес, номер ИНН; название отделения ФНС и фамилия его руководителя; суть ходатайства; желаемый способ вручения ответа (лично или по почте); дата и подпись.
• В нем не должно быть никаких исправлений, неточностей и грамматических ошибок.
• Возможные способы подачи документов:

1. Лично или через третьих лиц. Понадобится нотариально заверенная доверенность.
2. Почтой. Отправлять следует с уведомлением и описью бумаг. Пересылать нужно только копии, без нотариального заверения.
3. По интернету из личного кабинета, предварительно зарегистрировавшись в ближайшем отделе налоговой службы. Будет необходимо заполнить анкету, оставить электронную роспись. В итоге гражданину выдадут пароль и логин от аккаунта.

Заявление должно быть рассмотрено в течение 30-ти дней. После принятия решения ФНС оповестит о принятом решении.

Документы обязательно сдать в срок до первого ноября. Если время было упущено, уведомить налоговую инспекцию можно будет до указанной даты следующего года.

Необходимые документы

Документы для оформления в ФНС:

• заявление на получение льготы;
• российский паспорт, удостоверяющий личность;
• пенсионное удостоверение, подтверждающее получение пенсии;
• удостоверение личности доверенного лица, доверенность на него;
• номер ИНН;
• документы о собственности на объект: на землю, недвижимость, транспортное средство.

Нюансы

Итак, пенсионеры в зависимости от вида налога имеют различные степени льгот. На транспорт устанавливают отдельно в каждом регионе. На землю освобождаются от стоимости на 6 соток. Один объект имущества полностью не облагается налогом.

Основные нюансы налогообложения пенсионеров:

1. Налог на имущество с пенсионера возьмут только в случае, если оно принадлежит ему на праве собственности. Если он проживает по договору найма или у своих родственников, налог ему платить не надо.
2. Если жилое помещение находится у нескольких граждан в долевой собственности, то налоговые льготы действуют только на пожилого человека.
3. Если вышедшему на пенсию гражданину принадлежит квартира и дом, он пользуется субсидией на оба вида недвижимости. А вот из квартиры и комнаты ему придется выбирать, так как они являются одним видом налогообложения.
4. При продаже квартиры, если лицо владело ей более пяти лет, оно освобождается от оплаты налога.
5. Если у пенсионера несколько объектов одного вида собственности, а он хочет освободить от налогов какую-то конкретную, то ему до первого ноября необходимо обратиться в налоговый орган с заявлением. В противном случае должностные лица оформят льготу на самый дорогой объект.
6. На второй объект одной категории можно получить налоговый вычет.
7. Транспортный налог полагается только на один автомобиль, находящийся в собственности, за вторую машину платить придется в полном объеме.
8. Оформить льготы неработающим пенсионерам можно за три предшествующих года, если ранее этого сделано не было.
9. Если недвижимость куплена вышедшим на пенсию лицом совместно с другими гражданами в долевую собственность, льготу он получает в зависимости от понесенных расходов при приобретении.
10. Для работающих пенсионеров существует возможность оформления льгот в налоговой службе или у работодателя. Если совмещается несколько мест работы, льготы можно получать у одного или нескольких работодателей.

Налоги — это принудительно взимаемые с граждан платежи, установленные практически на все материальные блага.

Учитывая невысокие размеры пенсий, льготы, положенные государством, существенно поддерживают пожилых людей во многих сферах жизни. Но информацию необходимо знать, ведь воспользоваться некоторыми из них можно будет только после обращения в уполномоченные органы.

Видео: Какие налоговые льготы у пенсионеров

Источник: https://lgotypro.ru/nalogovye-lgoty-dlja-pensionerov/

Налоговые льготы предпенсионерам. Виды и способы их получения

[lwptoc hierarchical=”0″ numeration=”romannested” title=”Содержание:” toggle=”1″ smoothScrollOffset=”45″]

Механизм начисления налогов

С начала 2019 года российское законодательство официально закрепило льготы по налогам для предпенсионеров. Данные преференции отображены в статьях 391 и 407  НК России. О том, кто из наших соотечественников входит в указанную социальную группу, мы подробно  описали в статье «Предпенсионер: понятие и возраст».

Вместе с тем, прежде чем перейти к самим льготам, следует обратить внимание на механизм начисления имущественных налогов в современной действительности. Это важно, поскольку,  понимая саму процедуру начисления сборов, граждане смогут максимально эффективно  использовать и полагающиеся преференции.

В подавляющем большинстве регионов начисление налогов на имущество осуществляется исходя из  кадастровой стоимости объектов. Налоговая ставка (от 0 до 0,3%, а в некоторых случаях и до 2%) умножается на стоимость вашего объекта, зафиксированную в государственном кадастре.

Например. У вас в собственности есть гараж. Стоимость объекта, зафиксированная государством, составляет 600 тысяч рублей. Налоговая ставка, утвержденная в вашем муниципалитете,  составляет 0,1% от кадастровой стоимости. Следовательно, чтобы рассчитать сумму налога,  необходимо 600 000*0,1% = 600 рублей. Вернемся к стоимости по госкадастру – чем она выше, тем больше

получается сумма фискального сбора за имущество. Стоит отметить,  что указанную оценку  проводит Государство, затем эти сведения передаются в органы Росреестра и далее в  налоговую службу.

Специалисты, осуществлявшие процедуру, например, не обратили внимания на год постройки  дома, его изношенность или отдаленность земельного участка от коммуникаций и т.д. В  результате получилось, что государство оценило ваш объект, например, на 1 000 000 рублей, а  реальная его стоимость всего 400 000 р.

Как следствие, человек платит завышенный налог.  О том, как избежать данной ситуации, как проверить госоценку своего объекта и снизить размер налога на недвижимость, мы подробно рассказали в  статье  «Как уменьшить налог на имущество».

Обращаем внимание, что данная статья будет полезна не только предпенсионерам, но и обычным  гражданам, не имеющим права на официальные льготы. В ней мы раскрываем универсальные  механизмы снижения кадастровой стоимости недвижимых объектов и последующего уменьшения  имущественного налога. Теперь перейдем непосредственно к льготам.

Льготы по земельному налогу

В сфере земельного налогообложения предпенсионерам предоставлено льготирование по  земельному участку площадью до шести соток. Т.е. земельный надел в пределах указанной  площади не облагается налогом. Если участок больше, то налог будет взиматься с той его  площади, которая превышает 6 соток.

• Под льготные условия подпадают земельные участки, находящиеся у предпенсионера:
• – в собственности, либо
• – постоянном бессрочном пользовании, либо
• – пожизненном наследуемом владении;
• Льгота предоставляется только на один участок.

Пример. Вы владеете одним земельным участком площадью 6 соток. За такой участок налог не взимается. Если вы владеете двумя земельными участками по 6 соток каждый, то  из этих участков только один не будет подлежать налогообложению. За второй участок придется платить  полностью.

Другой пример. У вас два участка площадью по 10 соток каждый. Шесть соток в рамках одного из этих  участков не подлежат налогообложению. Т. е. за один участок вам придется заплатить налог с 4 соток, а за  второй участок полностью.

Права предпенсионеров

В случае, если у вас действительно есть в собственности два и более земельных участка, то  выбрать на какой из них будет распространяться льгота лучше самостоятельно. Освободить от  налогов следует тот участок,  стоимость которого дороже. Поскольку налог на него будет больше.

Если вы не сделаете самостоятельный выбор того участка, который будет освобожден от налога,  то это сделают налоговики. По закону, конечно, они обязаны подвергнуть льготированию тот  участок, стоимость которого выше. Но, все-таки, лучше проконтролировать процесс самостоятельно.

Важно обратить внимание, что право на земельный участок должно быть оформлено именно на  пред-пенсионера (не на родственника, друга или еще кого-то).

Льготы по налогу на имущество

Кроме фискальных взносов за землю предпенсионеры имеют преференции в сфере имущественного  налогообложения.  Данная категория граждан освобождена от уплаты налога за квартиру, жилой дом, гараж, машино-место, хозпостройку площадью не более 50 кв. м. Следует уточнить, что  освободить от налогов можно по одному объекту в каждой перечисленной категории.

Например, вы владеете двумя квартирами, двумя гаражами, двумя жилыми домами. Льготы будут  предоставлены на одну квартиру, на один гараж и на один жилой дом. Т.е. льгота на квартиру не отменяет  льготу на гараж и жилой дом (это разные категории объектов), но возможность использовать льготу по  квартире предоставляется только для одной квартиры.

Если у вас несколько объектов недвижимости одной категории, например, две квартиры, то, как и в случае с земельным участком, вам необходимо будет выбрать, какую именно из них вы желаете освободить от  налогов.

), которая имеет наиболее высокую стоимость.

Следует отметить еще один нюанс, касающийся и земли и другого недвижимого имущества. Объекты,  которые вы планируете освободить от налогов, не должны использоваться в коммерческих целях и  предпринимательской деятельности.

Льготы по транспортному налогу

Возможность получения преференций по автоналогу для предпенсионеров необходимо уточнять у местных  налоговиков или органах ПФР. Льготы в данной сфере относятся к компетенции региональных властей.  Именно они решают кто имеет  право на послабления и каковы будут размеры и параметры льготирования в данной сфере.

В разных субъектах разработаны свои  льготы для предпенсионеров в части транспорта и нередко размеры  этих льгот значительно отличаются даже в двух соседних областях (краях, республиках). Почему? Как мы  уже сказали, автоналог относится к компетенции региональных властей, соответственно, деньги по нему  также поступают в региональные бюджеты.

Если регион в финансовом плане богатый и денег в бюджете  хватает, то он может позволить себе существенно снизить тот или иной налог для населения, включая  транспортный. Если регион не богат, то уступки по размеру фискальных сборов либо минимальны, либо  отсутствуют вовсе.

Например, в некоторых областях указанные преференции предусматриваются только для тех предпенсионеров, которые обладают званием «ветеран труда».

Там, где льготы по автоналогу предусмотрены, чаще всего они представляют собой    50% скидку от общеустановленной суммы платежа. Есть и такие регионы, где платеж по транспортному  налогу для предпенсионеров отменен вовсе, если в собственности предпенсионера находится авто  мощностью не более 150 л/с,  либо мотоцикл, мотороллер, моторная лодка и некоторые другие виды транспорта.

Льготы предпенсионерам

Если вы обладаете транспортным средством, не стоит забывать, что сэкономить на его содержании можно не только при помощи государственных льгот. Значительную экономию при содержании автомобиля можно  извлечь, например, при помощи специальной дебетовой карты.

Расплачиваясь такой картой за топливо на  АЗС, банк ежемесячно будет возвращать вам от 3 до 10% от суммы трат на топливо. Такие карты, как  правило, бесплатны в обслуживании и выдаются практически во всех банках.

Подробнее об этом вы можете узнать в разделе нашего сайта «Банкомат».

Как оформить налоговые льготы?

Позиция федеральных налоговиков в отношении процедуры предоставления льгот выглядит следующим  образом. Предоставление налоговых преференций носит заявительный формат.  Что это значит?

Любой гражданин, обладающий потенциальными льготами, должен самостоятельно заявить об этом в  налоговую инстанцию. При этом следует написать соответствующее заявление и представить  подтверждающие документы.

Когда речь заходит о предпенсионерах, у рядовых граждан остается неясность  – каким именно образом (какими документами) предпенсионер должен подтвердить свой предпенсионный  статус и право на налоговые льготы. Возможны следующие сценарии.

На основании заявления, поступившего от гражданина и  информации из ПФР, будет приниматься решение о предоставлении (отказе в предоставлении) налоговых льгот тому или иному  лицу.

Кстати говоря, данный сценарий уже действует в отношении предпенсионеров, встающих на учет по  безработице. В этой ситуации служба занятости сама направляет запрос в ПФР.

Обратиться в налоговую службу можно «вживую», либо через сайт ведомства посредством личного кабинета.

Если налоговики по каким-либо причинам не станут направлять запрос в пенсионный фонд, то предпенсионеру необходимо будет  подтвердить свой статус самостоятельно.

Для этого следует обратиться в территориальный орган  пенсионного фонда.

Данное учреждение уже анонсировало, что в течение трех дней после обращения, лицо предпенсионного возраста сможет получить электронное удостоверение предпенсионера.

В нем будет содержаться вся необходимая информация, подтверждающая право гражданина на  причитающиеся льготы.

В том случае, если электронные удостоверения в вашем регионе еще не выдаются,  вы вправе запросить бумажную справку, которая будет являться официальным документом и иметь полную юридическую силу.

Обращаться в налоговую службу для оформления льгот следует до 01 ноября текущего года, поскольку  именно после этой даты и до конца года происходит начисление налога за прошлый год. Если льгота будет  утверждена, это отобразится в присылаемом вам налоговом уведомлении.

Оформлять налоговую льготу следует единожды. После того, как налоговики подтвердят ваше право на  преференции, вам не нужно будет подтверждать это каждый год. В дальнейшем льготы будут продлеваться  по умолчанию.

Также налоговые льготы можно получить через  МФЦ. Следует обратить внимание, что в настоящий момент для граждан предпенсионного возраста действуют не  только налоговые льготы, но и ряд других преференций. Обо всех доступных предпенсионеру льготах вы можете узнать в нашей статье «Льготы предпенсионерам».

Источник: https://vse-lgoti.ru/nalogovye-lgoty-predpensioneram